Аз салықты қалай төлеуге болады

2024 Автор: Malcolm Clapton | [email protected]. Соңғы өзгертілген: 2023-12-17 04:02

Табыстың 13 пайызын қалай бермеуге немесе ақшаңызды қайтаруға болмайды.

Салықтарды үнемдеу үшін олардан мүлде жалтарудың қажеті жоқ. Мемлекет бізге аз төлеуге қай жерде заңды мүмкіндік бергенін білсеңіз жеткілікті.

1. Салық шегерімін алыңыз

Егер сіз ресми түрде еңбек шарты бойынша жұмыс істесеңіз, онда сіздің жұмыс беруші әрбір қызметкердің жалақысынан 13% салық төлейді. Демек, салық болмаса, 30 000 сомның орнына 34 500 қолыңызға түсер еді.

Алайда төленген салықтың бір бөлігін қайтаруға болады. Егер сіз емделуге, алғашқы мүлкіңізді сатып алуға немесе өзіңізді және балаларыңызды оқытуға ақша жұмсаған болсаңыз, салық жеңілдіктерін ала аласыз.

Сіз барлық шығындар үшін соманың 13% қайтара аласыз, бірақ 15 600 рубльден аспауы керек және төлеген салықтан артық емес.

Емдеуге немесе оқуға қанша қаражат кететінін алдын ала болжау мүмкін емес. Сондықтан салық шегерімі жылына бір рет алынады. Ол үшін емдеу және оқыту шығындарын растайтын құжаттарды жинау керек, содан кейін оларды жұмыс берушіге, салық басқармасына апару керек немесе Федералдық салық қызметіне онлайн тапсыру керек.

Бірнеше нәрсені ескеру қажет:

• Егер сіз емдеуге немесе білім алуға жылына 120 000 рубльден астам қаражат жұмсасаңыз, сіз тек 120 000 шегерім ала аласыз - бұл 15 600 рубль.
• Егер ақша баланы оқытуға кеткен болса, сіз ең көбі 170 000 рубльден, екі баладан 190 000-нан шегерім ала аласыз.
• Салық төлегеннен артық ақша ала алмайсыз. Егер сіз бір жылда небәрі 100 000 рубль тауып, емделуге және оқуға 120 000 жұмсасаңыз, сіз 15 600 емес, 100 000-нан 13 000-ға дейін 13% қайтара аласыз.
• Салық шегерімін жұмсағаннан кейін үш жылдан кешіктірмей алуға болады. Сонымен қатар, егер сіз үш жыл оқып, бүкіл кезеңге бірден шегерімге өтініш берген болсаңыз, онда сіз 15 600 рубльден артық алмайсыз. Максималды соманы сығу үшін мұны жыл сайын жасаған дұрыс.
• Салық шегерімі жұмыссыздарға, өзін-өзі жұмыспен қамтығандарға, азаматтық қызметкерлерге және жеке кәсіпкерлерге берілмейді.

Сондай-ақ 120 000 рубль емес, екі миллион шегі бар мүлік салығы бойынша шегерім бар - сіз бірінші пәтерді сатып алудан 13% және 260 000-ға дейін қайтара аласыз. Мүлік шегерімі біртіндеп төленеді. Екі миллионға пәтер алып, биыл небәрі 50 мың салық төлесеңіз, сол 50 мыңды қайтарып аласыз, ал қалған 210 мыңды келесі жылдары төлейді.

2. 6% мөлшерлемесі бар IP ашыңыз

Жұмыс берушіде жұмыс істеп, мемлекетке түсетін салықтың 13 пайызын ұстап қалудың орнына, 6 пайыздық салық ставкасымен жеке кәсіпкер ашып, басшымен қызмет көрсетуге шарт жасасуға болады. Сонда басшылық сізге көбірек төлей алады, ал сіз өзіңіз аз салықты аударасыз. Сонымен қатар, жеке кәсіпкерлермен бір жағынан ақша табу оңайырақ.

Жеке кәсіпкерлердің салық шегеріміне құқығы жоқ екенін ескеріңіз.

Бұл жерде бір тығырыққа тіреледі: 6 пайыздық салықтан бөлек, зейнетақы қорына жарна мен медициналық сақтандыруды өзіңіз төлеуге тура келеді. 2019 жылы жұмыс беруші сізбен келісім-шартты кенеттен бұзса да, табысқа қарамастан 36 238 рубль төлеуге тура келеді.

Дегенмен, жеке кәсіпкерлер үшін ерекше мүмкіндік бар: төленіп қойған жарналар төленетін салық сомасынан шегерілуі мүмкін. Яғни, бір жылда 600 000 рубль табыс тапсаңыз, 36 000 салық төлеуіңіз керек. Бірақ сіз қазірдің өзінде 36 238 рубль жарна аудардыңыз, сондықтан салық төлеудің қажеті жоқ. Егер кіріс жоғары болса, сіз әлі де біраз салық төлеуіңіз керек, бірақ сіз одан уақытында төленген жарна сомасын шегеруге болады.

Мысалы, бір жалақымен жұмысшы мен жеке кәсіпкердің бір жылда қанша алатынын салыстырайық.

	Жалақы алатын жұмысшы	Жеңілдетілген жүйедегі IP
Барлық салықтар мен шегерімдер алдында ақша түсті	600 000 рубль	600 000 рубль
Салық	13% - 78 000 рубль	6% - 36 000 рубль
Зейнетақы қорына аударымдар	22% - 132 000 рубль	29 354 рубль бекітілген
Міндетті медициналық сақтандыру жарналары	5,1% - 30 600 рубль	6 884 рубль бекітілді
Әлеуметтік сақтандыру жарналары	2, 9% - 17 400 рубль	-
Барлық шегерімдердің қосындысы	258 000 рубль	36 238 рубль жарна. Салық төлеудің қажеті жоқ - жарналар оның шотына шегерім ретінде түседі
Қолдағы ақша	342 000 рубль - айына 28 500	563 762 рубль - айына шамамен 47 000

Жеке кәсіпкердің жұмысы әлдеқайда тиімдірек көрінеді, бірақ есіңізде болсын: егер жұмыс беруші сізбен келісімшартты бұзса және басқа клиенттер болмаса, пайда болмаса да, сіз әлі де 36 238 рубль жарна төлеуге тура келеді.

3. 4% салықпен өзін-өзі жұмыспен қамтушы ретінде жұмыс істеу

Егер сіз Мәскеуде, Мәскеу және Калуга облыстарында немесе Татарстанда тұратын және жұмыс істейтін болсаңыз, онда 2019 жылдың басынан бастап экспериментке қатыса аласыз Федералдық заң 2018 жылғы 27 қарашадағы № 422-ФЗ федералдық маңызы бар Мәскеу қаласы, с. Мәскеу және Калуга облыстары, сондай-ақ Татарстан Республикасында (Татарстан) - зейнетақы мен медициналық сақтандыруға шегерімсіз тек 4% салықпен өзін-өзі жұмыспен қамту.

Бұл мәртебені жұмысы үшін ақша алатын, бірақ жұмыс беруші немесе қызметкерлері жоқ адам ала алады. Шектеулер бар: сіз өз бетінше жұмыс істейтін заңгер бола алмайсыз немесе тауарларды қайта сатумен айналыса алмайсыз. Бірақ егер сіз дизайнер, бағдарламашы болсаңыз немесе шашыңызды үйде жасасаңыз, бұл режим сізге арналған.

Бұл қызықты болуы мүмкін:

• Қазір 6 пайыз салық төлейтін жеке кәсіпкерлер. Олар жеке тұлғалардан түсетін табыстың 4 пайызын шегеріп, сақтандыру жарнасын жасамайтын болады. Бұл жағдайда IP-ді жабудың қажеті жоқ.
• Кеңсесін жеке бизнеске ауыстыруды ойлаған адамдар. Енді сіз құжатсыз және міндетті төлемдерсіз еркін жүре аласыз. Жалғыз нәрсе, бұрынғы бастығыңыз үшін жеке кәсіпкер ретінде жұмыс істеу мүмкін болмайды: салық органдары мұны байқап, айыппұл салады.
• Азаматтық-құқықтық келісім-шарт бойынша жұмыс істейтіндер. Бұл жағдайда тұтынушы салықтың 13 пайызын шегереді, ал егер сіз өзіңізді жұмыспен қамтушы болсаңыз, ол сізге 13 пайызға артық төлей алады.

Бұл мәртебені алу үшін «Менің салықым» қосымшасын жүктеп алып, ол арқылы салық органына өтініш беру керек. Сізге төлқұжат деректерін енгізу және жеке фотосуретті қосу қажет. Сондай-ақ жеке кәсіпкер салық органына қосымша өтініш беруі қажет. Осыдан кейін сіз міндетті төлемдерді тікелей қолданбада жасай аласыз және сол жерде түбіртек жасай аласыз.

Өзін-өзі жұмыспен қамтығандар негізгі салық шегерімін ала алмайды, бірақ олардың өзіндік құқығы бар: олар әрбір операциядан осы пайыз 10 000 рубль жинақталғанға дейін 1-2% аз салық төлейді. Іс жүзінде бұл олардың жылына 10 000 рубльге аз салық төлейтінін білдіреді.

Бұл схема эксперименталды: бірдеңе дұрыс емес болып қалу қаупі бар және ол жойылады. Бірақ мүмкіндік болғанымен, сіз тырысып, жағдайдан пайда көре аласыз.

4. Бажсыз сауда жасау

Ел ішінде барлық тауарларға баж салығы мен ҚҚС салынады, сондықтан сатушылар тауарға тауарды белгілейді. Физикалық жағынан олар мемлекетке салық төлейді, бірақ шын мәнінде ол сатып алушыға түседі. Әуежайлардағы бажсыз бажсыз аймақтар. Онда сатып алу арқылы сіз аз салық төлейсіз.

Көбінесе бажсыз режимде олар алкоголь, парфюмерия, косметика, құрал-жабдықтар мен киімдерді алады. Тауарлар өндірушілерден тікелей келетіндіктен, ешқандай жалғандық жоқ деп есептеледі.

Бірнеше асқынулар бар:

• Ұшақ билетінсіз бажсыз кіре алмайсыз. Яғни, шетелге ұшатын болсаңыз ғана ол жерден сауда жасай аласыз.
• Әуежайдағы сауда орнын қымбат жалдау немесе басқа себептерге байланысты баға көбінесе дүкен бағасынан жоғары болып шығады. Сіз аз салық төлейсіз, бірақ артық төлеуге болады.

Сондықтан, бажсыз бармас бұрын, қалаған тауардың бағасын мұқият зерттеңіз. Мұны MyDuteFree және RegStaer сияқты сайттарда жасауға болады.