Табыс салығын қалай қайтаруға және одан да көп ақша табуға болады

2024 Автор: Malcolm Clapton | [email protected]. Соңғы өзгертілген: 2023-12-17 04:02

Жеке инвестициялық шот инвестициядан кіріс алуға және жыл сайын 52 мыңға дейін салық шегерімін қайтаруға мүмкіндік береді. Бұл компаниямен қалай жұмыс істейтінін анықтап көрейік.

Жеке инвестициялық шот дегеніміз не?

IIS - иесі үшін арнайы шарттары бар брокерлік шот. Оның көмегімен сіз әлеуетті кірістілігі жоғары қаржы құралдарына ақша сала аласыз.

Сонымен қатар, IIS салық шегеріміне байланысты қосымша кіріс алуға мүмкіндік береді. Сондықтан мемлекет ресейліктерді ақшаны жастығының астына ұстамай, оны экономикаға салып, бағалы қағаздар сатып алуға шақырады.

Бұл қалай жұмыс істейді?

IIS брокерлік компания арқылы ашылады. Мысалы, бұл көмектесе алады. Есептік жазба Мәскеу биржасында тіркеледі. Осыдан кейін сіз оған ақша салуыңыз керек - жылына 1 миллионнан көп емес, тек рубльмен. Ең төменгі жарна шектелмейді. Ақшаны бір уақытта да, бөліктерге де аударуға болады.

Қаражатты акцияларға, облигацияларға, валюталарға салуға болады. Сіз келесі жылдың басында салық шегеріміне өтініш беру құқығын аласыз және ақша аударылған бойда оны иеліктен шығара аласыз: ол сіздің инвестициялық шотыңызға емес, банк шотыңызға түседі.

Алдағы үш жылда IIS-тен ақшаны алмағаныңыз дұрыс, әйтпесе салық шегерімдері құқығын жоғалтасыз.

Жеке инвестициялық шотты ашу үшін сіз Ресей Федерациясының салық резиденті болуыңыз керек - елде жылына кемінде 183 күн болу керек (шетелде жұмыс істеу үшін жүрген әскери және азаматтық қызметкерлерді қоспағанда).

Сонымен, салық шегерімінің мәні неде?

Заң бойынша жеке инвестициялық шот иесі мемлекетке төленген табыс салығын қайтара алады. Толық немесе ішінара - бірнеше факторларға байланысты.

Бағалы қағаздармен операциялардан түскен табысқа салық салынбайтын В типті шегерім бар. Бұл опция белсенді сауда жасауды жоспарлайтын тәжірибелі инвесторлар үшін қолайлы.

Жаңадан бастаушылар үшін А түріндегі шегерімді таңдаған дұрыс. Бұл жағдайда үш жыл ішінде сізге өткен күнтізбелік жыл үшін IIS-ке салған соманың 13% қайтарылады. Рас, шектеу бар: шегерім алуға болатын максималды сома - 400 мың рубль. Яғни, сізге жылына 52 мыңнан артық емес қайтарылады.

Мемлекет ақша бермей, сіз төлеген жеке табыс салығынан қайтарғаны маңызды.

Яғни, ресми табысыңыз болуы керек, оның 13 пайызын мемлекетке бересіз. Сіз берген ақшадан артық ақшаны қайтара алмайсыз.

Жеке инвестициялық шот ашып, оған бірінші жылы 400 мың, екінші жылы 400 мың, үшінші жылы 200 мың салдыңыз делік.

Бірінші жылы сіздің салық төлегенге дейінгі жалақыңыз 29 мың рубль болды. Бір жыл ішінде сіз жеке табыс салығына 45 240 рубль төледіңіз. Сіз 400 мыңнан шегерім ала алатын болсаңыз да, сіз тек 45 240 рубльді қайтарасыз, бұл қазірдің өзінде көп.

Екінші жылы сізден айына 44 мың төленді. Жеке табыс салығы 68 640 рубльді құрады. Сіз 52 мың рубль мөлшерінде ең көп шегерім аласыз.

Үшінші жылы 200 мың – 26 мыңның 13 пайызын қайтаруға болады.

Тиісінше, жылына 52 мың рубль мөлшерінде ең көп салық шегерімін алу үшін жеке табыс салығын төлегенге дейін 33 334 рубль жалақының болуы жеткілікті.

Сіз келесі жылы табыс салығын қайтара аласыз. Бірақ ол үшін желтоқсан айының соңына дейін жеке инвестициялық шот ашып, оған ақша аударуға үлгеру керек.

Шотты ашуды соңғы сәтке дейін кешіктірмеу керек: IIS биржада тіркелу үшін тағы бір күн қажет. Уақытыңыз болса, қаңтар айында салық шегерімі үшін құжаттарды салық қызметіне тапсыра аласыз.

Келесі жылы IIS ашуға болады, тек осы жағдайда жеке табыс салығын қайтаруды 2020 жылға дейін шегеруге тура келеді.

Мен банкте депозит ашып, сыйақы ала аламын, маған IIS не үшін қажет?

Егер сізде келесі үш жылда қажет болмайтын жинақ болса, жеке инвестициялық шот ұзақ мерзімді инвестицияға тамаша балама болып табылады.

Орталық банктің мәліметі бойынша үш жылдан астам депозиттер бойынша орташа алынған сыйақы мөлшерлемесі 5,89% құрайды. Қазір депозитке 150 мың рубль салдыңыз делік, бір жылда 100 мың, екі жылдан кейін тағы 100 мың есеп бердіңіз. Нәтижесінде сіз өзіңіздің шотыңыздан 397 555 рубль шығарасыз, бірақ депозит пайыздық капиталдандыру болған жағдайда ғана.

IIS-те сіз 100 мың жинақты ғана емес, салық шегерімі түрінде алынған ақшаны да хабарлай аласыз. Бұл жағдайда екінші жылы сіз 119 500, үшінші жылы - 115 535 рубль саласыз. Нәтижесінде үш жылдан кейін сіз өзіңіздің шотыңыздан 385 035 алып кетесіз. Оларға соңғы шегерім 15 мыңды қоссаңыз, сіздің қолыңызда 400 мың рубль болады.

Табыстылық бойынша депозитпен айырмашылық шамалы. Бірақ инвестициялық шоттың көмегімен бағалы қағаздармен операциялар бойынша қосымша ақша табуға болады, бірақ депозит сізге мұндай мүмкіндік бермейді. Бұл IIS көмегімен көп нәрсені алуға болатынын білдіреді.

Мен бағалы қағаздар туралы ештеңе түсінбеймін, қалай инвестициялауға болады?

Брокер әдетте ақшаңызды тиімді инвестициялауға көмектесетін дайын өнімдерді ұсынады. Қауіпсіздік мамандарының көмегімен сіз жоғары ықтимал кірістері бар опцияларды таңдауыңыз ықтимал. Мысалы, ITI Capital сарапшылары өз клиенттеріне кіру шегі әртүрлі бірнеше инвестициялық опцияларды ұсынады.

Опциялардың бірі -. Бұл инвестор үшін дайын шешім, бірнеше компаниялардың бағалы қағаздарының жиынтығы. Сарапшылар оны тәуекелдер мен акциялар мен облигациялардың ықтимал кірістерін ескере отырып жасайды. ХАА иесі өзіне қолайлы портфельді таңдай алады.

Бағалы қағаздарға келетін болсақ, әлеуетті кіріс неғұрлым жоғары болса, тәуекелдер соғұрлым жоғары болады. Тәуекелдің орташа деңгейі бар үлгілік портфельдер бойынша әлеуетті кірістілік жылына 48%-ға дейін жетеді. Осы өнімдердің көмегімен инвестициялауды бастау үшін IIS-те кем дегенде 50 мың рубль болуы жеткілікті.

Мысалы, сіз тәуекелі ең төмен стратегияны таңдауды шешіп, үлгі портфолиосына 100 мың рубль инвестицияладыңыз. Облигациялар бойынша купондық кіріс алынады. Сарапшылардың болжамы бойынша, бір жылдан кейін сіздің портфолиоңыз 9% қымбатқа түседі - 109 мың рубль. Сіз сондай-ақ тағы 13 мың аласыз - депозитке салынған соманың 13% салық шегерімі. Осылайша сіз өз капиталыңызды 22 мың рубльге арттырасыз. Егер сіз банкке 6% депозитке ақша салсаңыз, сіз тек 6 мың рубль аласыз.

Жеке инвестициялық шотта 300 мыңнан астам рубль болса, сіз капиталды жүз пайыздық қорғауға назар аудара аласыз. Олардың әлеуетті табыстылығы жылына 28%-ға жетеді. Активті, инвестициялау кезеңін өзіңіз таңдайсыз және оның бағасының өзгеруін болжай аласыз. Егер болжам орындалса, сіз ақша таба аласыз.

Бірақ стратегия өзін-өзі ақтамаса және сіз кіріс алмасаңыз да, салынған қаражат бәрібір толығымен қайтарылады: ITI Capital-пен келісім капиталды қорғауға кепілдік береді. Сондай-ақ салық шегерімін алуға болады.

Сіз бір жыл ішінде Газпром акцияларының құнын арттыру үшін құрылымдық өнімге 400 мың инвестицияладыңыз. Егер 12 айда бағалы қағаздардың құны сіз болжағаннан төмен болса, салық шегерімінен 400 мың және 52 мың аласыз.

Бірақ акция 24%-ға өсті. 50% қатысу үлесімен сіз инвестицияңыздың 12% - 48 мың рубль аласыз. 52 мың рубль көлемінде қайтарылған салық шегерімін ескере отырып, сіз IIS-тен 100 мың рубль алдыңыз. Құрылымдық өнімге инвестициялау Газпром акцияларына тікелей инвестиция салудан қауіпсіз: егер сіз жай ғана бағалы қағаздарды сатып алсаңыз және олардың бағасы төмендесе, сіз инвестицияңыздың бір бөлігін жоғалтқан боларсыз.

Консерваторлар әрқашан федералды несиелік облигацияларға (OFZ) инвестициялай алады. Оларды сатып алу арқылы сіз өз қаражатыңызды мемлекетке қарызға бересіз, сондықтан оларды жоғалту қаупі аз.

OFZ жылдық кірістілігі қазір орташа есеппен 8% бағаланады - депозиттер бойынша жоғары. Инвестицияланған соманың 13% салық шегерімі туралы ұмытпаңыз.

Сіз номиналды құны 1 мың рубль болатын ОФЗ-ға 100 мың инвестицияладыңыз. Қаржы министрлігінің мәліметі бойынша, үш жылда сіз әрбір облигациядан 219,53 рубль аласыз - барлығы 21 953 рубль. Салық шегерімімен бірге сіздің табысыңыз шамамен 35 мың болады. Бұл шамамен алынған сома, өйткені сандар сіз OFZ сатып алған нақты күнге және басқа факторларға байланысты.

IIS - оны ешқашан жасамағандар үшін инвестициялауды бастаудың жақсы мүмкіндігі. Егер сіз қазір шотты ашсаңыз, алғашқы қаржылық нәтижелерді келесі жылдың басында көруге болады.